内控是企业战略的“防护网”，更是“管理现代”的压舱石。城投公司锚定“强内控、促合规、防风险”目标，全面开展“内控建设年”活动，通过全员参与、全面覆盖、全程贯通，成功构建起一套科学规范、运行高效的内控体系，有力推动了企业管理迈上规范化、精细化的新台阶。

全员参与，凝聚内控建设的“向心力”

“过去觉得内控是‘专业领域’的事，现在每个环节都有我的‘责任田’。”企业管理部90后员工小谢的感慨，道出城投全员内控意识的嬗变。2024年初，集团吹响内控体系建设号角，城投公司闻令而动，迅速成立由主要领导牵头的内控体系建设领导小组，并在各部室及权属单位设立内控联络员，织密内控体系建设的责任网络。同时，该公司还新设了企业管理部，整合审计、法务、合规、信息化等内部监督资源，配齐专业人员牵头负责内控体系建设；选派骨干人员到集团跟班学习和参加集团举办的培训，邀请内控专家现场授课，答疑解惑。在制度“立改废”过程中，老员工倾囊相授，青年员工快速成长，形成了新老传承、比学赶超的浓厚氛围，使内控理念深入人心，实现了从“要我控”向“我要控”的转化。

全面覆盖，构建无死角的“防护网”

城投公司注重内控体系建设的广度和深度，坚持“横向到边、纵向到底”，编织了一张严密的内控“防护网”。组织各部室对照集团制度与自有制度进行全面盘点和梳理，累计梳理制度154项。严格参照集团内控手册的32个模块、1468条权限指引，将公司所有核心业务流程、管理事项纳入内控框架，做到业务模块全纳入。同时，还将内控建设纵深穿透至所属二级权属企业，梳理并完善了36项权属单位共性制度，确保管控要求全覆盖、无死角。“现如今，公司的内控已从纸面走进日常，人人都是内控第一责任人。”一位参与流程优化的业务骨干如是说。

全程贯通，打造闭环管理的“流水线”

内控建设非一蹴而就，贵在持之以恒地贯通。城投公司以问题为导向，根据主营PPP业务的难点、重点、堵点，从组织架构、绩效考核、运营回款、运营管理、项目移交等5个方面规范编制了操作指引，形成了独具城投特色的《PPP项目运营管理手册》，促进PPP项目运营管理朝着标准化、专业化、体系化的方向发展。针对权属企业特点，独创“范本制定→权属会审→部门审核→个性适配”的标准化建设路径，既保证了集团要求的刚性落地，又兼顾了基层实际的柔性适配。2025年上半年，该公司完成35项标准化制度范本，其中35项通过权属企业横向会审，22项通过归口部门审核。“过去缺什么制度就补什么制度，现在是一张清单管到底。”权属企业负责人感叹，全链条的内控体系让风险防控再无盲区。

全效提升，激发管理升级的“新动能”

经过一年多的深耕细作，城投公司的内控效能实现了质的飞跃，为公司高质量发展注入澎湃动能。“三重一大”清单、董事会授权清单等关键文件清晰界定了决策边界；业务流程实现了标准化、透明化，项目结算周期缩短，合规管理水平再上台阶；修订完善了52项制度，构建了更为严密的风险识别、评估与防控机制，有效扎紧了风险“篱笆”；新修订的制度每月在工作例会上进行解读和宣贯，营造“学制度、懂制度、用制度”的良好氛围；培养锻造了一支懂内控、会管理、能实战的专业化队伍，为公司未来管理持续优化奠定了人才基础。“现在每项业务都有‘说明书’，新人短时间就能上手核心流程。”一位部室负责人坦言。现如今，内控已真正成为城投公司强化管理、提升核心竞争力的有力抓手。（城投公司 陈剑秋  谢嫣然）