煤矿成本影响因素分析与对策措施

魏绍洁

福建省天湖山能源实业有限公司 

摘要：本文以含春煤矿为例，分析了影响矿井成本的部分指标及原因，提出了煤矿成本管控的对策措施，归纳出煤矿成本管理需要抓好十个方面的工作，评价了天湖山能源公司成本管理成效。

关键词：成本  影响因素  对策措施   

0 引言

新常态下，煤矿企业受内外部环境影响，盈利能力急剧下降，大多数煤矿出现亏损，减亏控亏成为煤矿企业保生存的“命脉工程”。2015年以来，集团所属各煤矿企业落实扭亏控亏“十副处方三十味良药”，紧紧围绕“三降低三提高”，采取了针对性措施，抓好成本管控，做好企业扭亏控亏工作，取得了一定的成效。

1 煤矿企业成本构成

按照近两年集团统一口径，矿井成本分完全成本与生产成本两类。

1.1矿井完全成本＝矿井生产成本+应分担公司管理费用+应分担公司财务费用+应分担公司销售费用(含营业费用)

1.2矿井生产成本＝采煤成本（含块段煤、复采煤）+掘进成本+电力成本+火工成本+材料成本+矿井机关后勤成本（含矿井制造费用）+维简费用+安措费用+资源费用（含资源税、资源价款）+其它

2 成本影响因素分析

成本单元划分是成本分析的基础，可参照计算公式各个子项目直接分析成本构成情况。

2.1成本影响因素实例

煤矿企业核算成本时，公司层级的更关注完成成本，生产矿井更关注的是矿井生产成本，两种成本虽然体现的是一个数字，但实现指标的背后都需要付出管理的智慧与努力。天湖山能源公司认真开展2016年上半年矿井成本分析，针对含春煤矿生产成本超预算6.5%，完全成本超公司指标12.3%的问题，公司组织了会诊分析，现列举部分成本影响因素如下：

产量欠序时进度，每欠产1000吨增加采煤成本3.32元/吨，增加材料成本1.92元/吨，增加电力成本0.33元/吨。

万吨掘进率每超标杆值1%，增加成本1.01元/吨。

平均满载率每减少1%，增加成本2.32元/吨。

已结算未入帐维简项目资金与设备大修项目资金，同比增加成本4.22元/吨。

2.2原因分析

矿井没有完成序时生产任务，直接导致成本攀升。

矿井地质工作不足，地质找煤效果不理想，生产布局不够合理，掘进进尺多，重点采煤面接替不够明确。

技术管理不够到位。工作面信息反馈不及时，技术分析不细致，部分巷道布置不合理；工作面破压薄带少,搬迁频繁，造成接替紧张，导致欠产。

拦截小煤的力度不够。造成部分较好的煤层被小煤盗采，或是对小煤资料分析不足，拦截小煤的进尺效果不够理想。

采掘队伍定员不足。存在单班作业，部分双班工作面无法安排轮休，易产生空班，影响到生产任务的完成。

工人井下等空车的时间较长。造成部分工人只干一排炮或者提前下班，班时利用率低、影响单产单进水平。

一线队伍不稳定。节后生产组织恢复较慢，队伍出勤不正常；采煤班组工资分配存在吃“大锅饭”现象。

管理人员成本意识不强。管控手段较为粗放，材料管理不精细，考核不够到位，相关费用预提不足等。

矿井用人较多，机关后勤费用高，工作效率低。

3 成本管控对策措施

3.1抓好煤量结构调整。

采前算好经济帐，提升回采煤量，降低复采煤、边角煤占比，做到采有效益的煤，采有市场的煤，采安全可控的煤。量化指标开展减头减面减人，抓好煤车装载率,根据情况对各块段采取降单价等措施。

提足进尺预留金,强化自掘自采队伍的进尺投入考核，增加“三量”储备。

3.2抓好生产计划考核。

落实日生产计划管理，促进全员抓生产，提高单产单进水平。矿领导分片区与作业队长、技术员挂钩考核，每天由分管技术员对工作面生产情况进行梳理，对未完成日计划的工作面分析原因；生产办每日下午4点前梳理出重点采煤面，将重点面所需的矿车数向井运队通报。矿井每10天适时调整生产任务指标，由各班组负责落实。

将产量考核到班组及个人，改变作业队员吃“大锅饭”的现象。含春煤矿首批有8个班组进行试点，该矿还制定考核措施，将生产任务完成情况与采煤单价挂钩考核奖罚。

3.3抓好劳动组织整顿。

开展一线队伍整合，促进劳动组织管理。对单班及出勤不正常的作业队伍进行整合，对作业人员构成较集中的班组，按本地、外地、省外适当比例进行补充调整。原则上按双班作业安排工作点位，班组人数补充到8人以上，合理安排轮休，减少空班。

修订完善采掘队伍管理办法，采掘区负责加强采掘队伍出勤和请销假管理。督促一线人员出满勤、干满点，提高班时利用率。以在井下干满8个小时/班为标准，提前出井的取消当班考勤；遇特殊情况需要请假的班组必须经分管技术员、采掘区长审批；需要提前出井的，必须向井口值班领导汇报并经同意后方可出井,对无故早下班、空班人员进行处罚并通报。对上个月因空班被扣罚的班组，次月出勤率达90%以上，返还所扣罚金额的80%。

3.4抓好现场技术管理。

加强生产技术基础管理。地测人员定期修改完善水平切面图、石门剖面图，及时做好填补图工作。开展地质找煤攻关，组织工程技术人员进行资料分析，提出地质找煤方案，提升找煤效果，确保采掘接替的平稳。强化工作面布置，技术员跟班时注重现场技术指导，避免技术指导不及时引起工作面丢煤或产生无效进尺。

组织技术人员改进爆破方式，总结经验优化调整作业面爆破参数。推广炮泥机使用，满足炮泥供应，火工品消耗考核到班组、个人，降低火工品消耗量。

3.5抓好机电运输保障。

落实供电系统及设备的日常检查、维护工作，及时排除机电设备出现的故障，保证供电系统及设备运转正常。做好用电移峰填谷工作，加强对高耗能设备管理，减少能耗。

加强运输线路日常维护管理，抓实矿车运输调度工作，合理分配矿车，空车优先供应重点面并及时将重车拉出，提高矿车周转率。对一些高产面采取班末供应交班车等方法，充分发挥工作面的产能。

3.6抓好材料使用考核。

做好回收复用工作，完善回收材料领用管理制度，公司尽量调用从曲斗煤矿二号井回收的物资材料，减少新材料的投入。下达材料消耗指标，月度考核兑现奖罚。

公司引进1台铁丝网编织机，自行加工铁丝网，用于巷道锚网支护，减少砌碹工程量，节省支护费用，减少坑木投入。

3.7抓好煤炭质量管理。

强化煤质管理，采有市场需要的煤，限制开采或不开采高灰煤工作面。要求作业人员做好工作面源头捡矸工作，每班记录捡矸车数，分管技术员定期核实，月底工程结算时按捡矸车数10元/车给予捡矸补贴。在井口安排专人把关出井煤质，开展含矸率抽检。

坚持矿车清车底工作，做到每车必清，今年来公司没有发现车底清理不干净的现象。

3.8抓好小煤巡查监控。

取得地方政府相关部门支持，共同开展水害、火灾等隐患排查。矿井分片区对周边小煤井进行不定期巡查，对越界可能性大的煤矿重点监控。对可能进入矿区核心地带的小煤矿，直接施工巷道拦截驱逐小煤，安排采煤队伍组织生产。

3.9抓好减员提效工作。

公司针对用人率相对较高的现状，持续深入开展全员危机教育，鼓励青年员工走出矿山自主创业。制定方案经职代会讨论通过，全面落实“十三五”期间压产减员和人员分流安置工作。按照集团下达的目标，开展减员提效对标活动，进一步降低万吨用人率，2016年岗位计划用人同比下降10%以上。

3.10抓好工作作风整顿。

面对生产经营困境，各单位领导班子转变作风，分组落实“坐一坐，聊一聊”活动，深入一线班组，多作解疑释惑。同时围绕成本管控，落实执行力，加强对管理人员履行工作职责的考核，提高管理人员的工作责任心。

4 结语

天湖山能源公司通过一系列的成本管控措施，强化对标管理，积极推进“三降低三提高”工作，责任到人，充分发挥骨干管理人员的主观能动性和工作积极性，提升了全员成本意识。二季度末，矿井生产成本与一季度相比，下降了29.1%，公司完全成本与一季度相比，下降了34.1%，公司生产经营秩序良好,减亏控亏工作扎实推进。

作者简介：魏绍洁，男，1994年7月毕业于山东矿业学院，现任天湖山能源公司生技部经理，高级工程师。